摘要：作为目前最活跃的经济成分，小微企业不仅繁荣了市场经济还促进了经济的稳定发展。因此，如何保护和推动小微企业的发展成为经济方面的重要议程之一。时至今日，小微企业的生存和发展正处于困境，而制约其发展的最主要因素之一就是融资困难问题。本文对小微企业融资难的现状进行认真，研究了融资难的表现和原因。最后，针对融资难的原因又提出了几点改善的对策。
关键词：小微企业,融资,现状,建议
0 引言
目前，小微企业不论是数量还是分布行业数都在国民经济的各种成分中居首位。除此之外，随之小微企业而生产出的产品占我国GDP的近60%[3]，小微企业每年所缴纳税额占税收总收入的一半左右[2]。由此可见，毫不夸张的说小微企业已经成为我国实体经济发展组成中的中坚力量。但小微企业的存在和发展本身受多方面因素威胁，其中融资难成为最突出的威胁之一。因此，我们应采取相应保护措施改善小微企业融资难的窘境，进而促进小微企业的长远平稳的发展。
1 小微企业融资现状
如今融资难已成为制约小微企业生成和发展的重大阻碍。分析小微企业的融资现状，大体说来小微企业通过股权市场直接融资难，依靠金融机构获得间接融资也很难，最后只能通过民间借贷完成融资。具体来说，小微企业融资难主要表现和原因在以下几个方面：
1.1小微企业自身存在缺陷
通常小微企业规模较小，资本不充足。小微企业多从事传统型和资源型等技术含量相对低的行业。这类企业的主要特点是技术含量低、附加值低、单价低，甚至高能耗、高污，增长方式为粗放型，企业结构不健全设置不合理。另外，小微企业管理和经营机制不健全、财务相对简单不规范。如2006年成立在柳州市
成立的丰元贸易有限公司。该公司主营纸品、日用百货商品的批发及销售，工作人员只有几十人。该企业产品技术含量低，增长方式为粗放型，因规模小工作人员少结构单一部门设置不健全，财务由单人负责，手续简单不规范。因而，信用水平低，耐风险能力差。自身的种种缺陷，这些都是造成小微企业融资难的内在原因。
1.2小微企业通过民间融资现象普遍
经过相关数据分析表明，银行日益抬高对小微企业的担保条件，或者通过繁杂的担保手续和高额的担保费，严重阻碍了小微企业的正常融资。因而，出现了民间借贷市场非常活跃的现象。例如，工信部在2011年11月举行的“中国工业经济运行秋季报告”新闻发布会指出露，统计局抽样调查的3.8万家小微型工业企业经营状况显示，仅15.5%的小微企业能获得银行贷款。1至8月小微企业利息支出同比增长36.1%，较同期规模以上工业水平支出的增幅高3.7%，月末应收账款占1至8月主营业务收入的21.6%，较同期规模以上工业水平高8.7%。这就意味着5/6以上的小微企业仍是通过民间借贷进行融资。
1.3银行等金融机构对小微企业重视不足
银行等金融机构在不了解小微企业资信状况和有针对性信息的情况下，很难对其发放贷款。大部分小微企业从事技术含量低的生存活动既不是科技型，又缺乏经营特色。种种现状决定了小微企业既得不到风险投资的青睐。各种数据表明，银行等金融机构目前的信贷政策，更青睐大中型企业，而不是小微企业。尽管它们也已经认识到小微企业在提高贷款收益和优化结构中发挥的作用，但是由于小微企业信息的不对称另大多数银行等金融机构对小微企业的贷款业务定位低，一般只作为补充型信贷对象。
总之，小微企业的融资难现状主要受国家扶持不到位，银行等金融机构缺乏合理的信贷优惠政策，以及民间融资风险大等因素的制约。但究其根本原因还是出自内部原因，抵押固定资产少、规模小耐风险力弱、管理机制不及健全等。针对以上产生小微企业融资难现象的原因，我们可以从以下几个方面进行调整和改善：
2 改善小微企业融资难现状的对策
2.1小微企业内部转变理念，增强自身竞争力
以上分析不难看出，小微企业要从根本上改善融资难的窘境，不能单纯依靠政策，而是必须自己救自己。小微企业自身的发展定位应长远不应只定位在市场的扩张，同时定位在资本等各方面。小微企业应考虑多种运营方式，如并购、重组、等运营方式以增强实力，扩大生产规模，促进企业自身发展。另外，小微企业的发展应该借鉴国外一些科学的经验，如加强小微企业之间的联合，有组织地进行合作，实现多方共盈利。总之，小微企业要改善融资难的现状，就必要从内部找原因，不断增强企业实力。
2.2银行等金融机构应创新融资，采取多种方式
银行等金融机构要实现融资方式上的创新主要是从以下几个方面做起：a)信贷理念进行创新。银行等金融机构的信贷标准应与行业标准相统一，改变以报表、抵押物等为标准的现状。银行等金融机构应根据行业的不同确定适应于小微企业的信贷标准。此外，银行等金融机构还应制定适合小微企业融资需求的细则，按照小微企业自身所处的层级来确定投入相应的贷款，更加人性化。b)服务模式量身定做。此是指建立适应小微企业的需求额度、速度的金融产品，以及营销和风险控制等这种量身定做的服务，专门为不同的小微企业根据需求搭建快速的审批通道，并且简化但同时规范的业务流程。c)采用多样的担保方式。银行等金融机构要根据小微企业各异的担保方式，来区分和设计具有差异性的贷款产品，如为缓解一次性到期对小微企业资金筹措造成的巨大压力可设置分期付款的还款方式，用来减轻小微企业的财务负担。同时，还可以采用联合贷款的模式，针对那些产销好、流动资金需求大的小微企业，允许其与同类企业结为联保体进行贷款，从而有效的解决小微企业担保和抵押的难题。
2.3加强政府扶持小微企业
政府对小微企业的扶持和保护包括：a)政府部门应出台财税和监管等各方面的新政策，使得银行等金融机构在对小微企业开展贷款业务时能确定信贷违约风险。从而实现靠政策支持来降低贷款损失风险，根据贷款小微企业的信用状况和担保，通过贷款差异化定价实现收益大于风险。b)监管部门对小微企业贷款实施个性化的监管，提高对小微企业不良贷款的宽容度。主要表现在对小微企业从银行等金融机构贷款的营业税进行适当的减免，所减免的部分可用于抵销企业贷款的坏账，并对小微企业贷款所取得的经营利润所得税税率适当的进行下调。虽然政府已经对小微企业的贷款采取了一些税收减免政策，但力度仍不强，应把一些临时政策，变为长期政策。在操作上，对小微企业的税收减免，要更加优惠一些，坚决废除不合理的税收负但。c)合理推进民间借贷等诸多方面与小微企业的合作，繁荣市场经济。我们应加大小微企业的信息收集和分享的力度及信息的透明度，有效改善信息不对称的现状。小微企业的显著社会功能在于能够促进就业，政府应该提出社会扶持的相关政策，将社会政策和经济政策有机的结合结合起来，通过政策来促进小微企业的发展 。
3 结语
融资难、成本高已成为阻碍小微企业发展的一道鸿沟。小微企业要实现长足的发展就必须改善融资难的现状。而要从根本上解决小微企业融资难的现状，需要以国家政策为基础，银行等金融机构为助力，但关键和根本在于小微企业自身需要提高企业实力和竞争力。
参考文献：
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