下面是两篇金融类期刊投稿范文，第一篇论文介绍了中小企业融资特点及对策，通过分析促进了中小企业的健康发展，第二篇论文介绍了知识经济时代图书馆经济效益研究，在知识经济时代有效地提高图书馆的经济效益提出了几点建议。
《中小企业融资特点及对策》
摘要:当前,“大众创业、万众创新”正在全社会各个领域和行业如火如荼地开展着,全国创业进入了井喷式的发展阶段,各地新注册的中小企业数量激增。但一直困扰中小企业发展壮大的融资难题依然未能得到解决,甚至愈发困难。本文对当前我国中小企业的融资特征、融资困境产生的原因进行了分析,结合当前国情提出了解决对策,以缓解中小企业融资难题,促进中小企业的健康发展。
关键词:“双创”;中小企业;融资
一、中小企业的现状
近年“双创”作为我国的一项国策,引领着创业大潮在全社会各个领域和行业如火如荼地展开,已经成为我国的经济增长的新动力。中小企业①成为实施大众创业、万众创新的重要载体,是创业创新大潮中最基本、最活跃的细胞,2014年以来我国中小企业的数量以势不可挡态势快速增长,自2014年3月1日起至2016年末,平均每天新增企业1.24万户,具体数据见表1。
到目前为止,中小企业数量占全国企业总数的比重接近99%,创造了60%以上的国内生产总值,提供了80%以上的城镇就业岗位,利税贡献也稳步提高,在国民经济和社会发展中的地位和作用日益增强。随着“互联网+创新创业”时代的来临,我国新增中小企业呈现出与以往不同的特点:(1)受政策的鼓励,中小企业全国遍地开花,不再局限于沿海经济发达地区;
(2)大多数为私营企业,规模偏小,主要以产品初加工型、服务型为主;(3)大学生创业热情空前高涨,科技型中小企业蓬勃发展;
(4)经营范围涉及各行各业,分散化经营现象严重;
(5)注册资本少,抗风险的能力低,生存的艰难,寿命周期短。全新的“双创”时代为中小企业的发展提供了很多发展的机会,同时也加剧了企业之间的竞争,很多中小企业都急需资金来巩固和发展自己已有的阵地,提高自己的市场份额。因此,企业对资金的需求变得更加渴望,随着企业数量的急剧增多,“僧多粥少”导致中小企业的“钱荒”现象越演越烈。2014年以来我国商界频繁出现的民企老板“跑路”事件和中小企业破产潮,集中折射了当前中小企业的融资困境。
二、中小企业的融资特征
(一)资金来源主要依靠内源融资
在我国,大多数中小企业的资金主要是创业资金,来源于所有者投入,占到企业资金总额的65%甚至以上;其次是银行贷款,约占25%;排在后面的分别是内部集资、小额贷款公司、典当行、融资担保公司和P2P公司等其他渠道占比例大概为10%。
(二)经营风险高,难以吸引外来投资
据有关机构统计,在我国各类中小企业中,1/3以上的企业会在三年内关闭,平均寿命仅为2.5年,一直重复走着“一年发家,二年发财,三年倒闭”之路。如此的经营风险让外部投资者看不到投资回报的潜力,因此,中小企业缺乏权益性资本为企业带来新的资金。
(三)资金需求少、频率高
中小企业融资需求具有多元性及“短、小、频、急”的特性。一是贷款期限短,企业融资主要满足短期资金周转需要;二是中小企业规模有限,生产经营中所需要的资金量少;三是贷款频率高,经常产生临时性、季节性的贷款需求;四是贷款需求急,商业机会对中小企业来说稍纵即逝,中小企业对融资的时效要求较高。
(四)融资成本高
根据商务部发布的数据显示,银行给予中小企业的平均借款年利息及费用率为10%左右,虽高于银行官方利率,但已经是中小企业外源融资渠道之中贷款成本最低的一种;正规小额贷款公司的放款利率为官定利率的4倍,还要再加上审计、验资费、咨询费等融资的成本在一般在20%以上;而民间借款平均月利息为2.5%,年利率一般达到30%,民间融资利率基本上是银行融资利率的3倍以上;地下钱庄年化利率大多在36%-60%之间,最高超过100%;九成以上的P2P平台的产品月利率超过2%,年利率都在30%以上。可见,中小企业融资成本很高。
三、中小企业融资困境的成因
(一)企业先天不足
我国的中小企业规模普遍较小,经营方式落后,产品缺乏创新力,企业的盈利能力差,自我资金积累困难。大多数中小企业为家族式私营企业,不具有完善的法人治理结构,产权不明晰,管理者管理水平有限,内部管理制度不完善,尤其是财务制度不健全,财务运作不规范,老板随意使用资金,财务信息不透明。企业与银行之间存在着严重的信息不对称,因此,大部分中小企业的融资需求申请很难被金融机构接受。
(二)银行惜贷
当前,受实体经济不景气的影响,多家上市银行不良贷款率都出现了上升现象。各银行2016年的半年报显示,截至今年6月30日,建行的不良贷款率为1.63%,较去年底的1.58%和2014年底的1.19%持续攀升;交行的不良贷款率为1.54%,较去年1-6月的1.51%略有上涨;农行发的不良贷款余额为2253.89亿元,不良贷款率2.4%;工行不良贷款率为1.55%。不良贷款率持续攀升,银行惧怕风险,所以在信贷融资过程中,有着严格的风险控制要求,对中小企业的各种审批手续异常复杂,它们更愿意把融资款项贷给国资委下属的国家大公司或者其产业发展方向符合当前国家宏观调控方向的大企业而不会贷款给中小企业。
(三)缺乏优质担保抵押物
申请短期贷款一般需要提供价值含量高的资产作为担保以减轻银行的风险,而大部分中小企业的厂房等固定资产多数是租借的,货物或者原料等又不在贷款可抵押范围内,企业缺少价值高的抵押物品进行担保。中小企业在向银行申请贷款时,往往达不到银行标准。银行对中小企业进行贷款考察时,除了需要实物抵押,还对企业的业绩和偿债能力有一定要求。此外,中小企业一般也很难找到合适的担保人。因为效益好的企业既不愿意给别人作担保,也不愿意请人为自己作担保,效益一般的企业,银行又不允许作担保人。据有关部门调查,我国中小企业因无法落实担保而拒贷的比例为23.8%,因无法落实抵押而拒贷的比例为32.3%,合计总拒贷率为56.1%。
(四)政府扶持力度不够
从2006年开始,政府便加强了对中小企业的扶持工作,制定了一系列宽松的货币政策和融资优惠政策,增加了金融机构的贷款投放速度,同时还设立了中小企业贷款的专项资金,在政策上为中小企业的融资提供了很多扶持。但是,国家近些年出台的很多政策,因为缺乏相关法规的配套和细化措施,许多都空成摆设,大部分中小企业主都认为没有感受到政策所产生的实际作用,没有享受到政策上的优惠。同时,政府在财政上对中小企业的投入资金较少,主要扶持少部分科技含量高的高新企业,大部分劳动密集型的传统行业都没有得到资金上的支持。河南企业主王庆回曾发出感慨:“政策一箩筐,就是见不到钱。”
四、缓解中小企业融资难的对策
(一)企业强身健体
缓解中小企业融资难的途径首先是中小企业必须提高自己的经营素质和信誉,靠自己的努力和诚信在“双创”浪潮中得到公平竞争的机会。1.提高企业的管理水平首先,要强化制度管理。中小企业需要增强经营资金管理意识,提高自身的管理能力,加强制度管理,合理控制成本支出,规范各项财务制度,提高会计信息的透明度,同时积极加强与银行的沟通,定期提供财务报表给银行,让银行能及时了解企业的生产经营状况和盈利状况,提升企业的形象;其次,实行产品创新。
2.加强诚信体系建设中小企业自身应该加强诚信体系建设,建立诚信经营的自律制度,通过由企业所有者带头树立诚信道德观念,以其人格魅力影响企业其他员工树立诚信道德观念,规范企业员工的行为规范,实现自律制度实现日常化、规范化、制度化,并以奖励手段配合自律制度鼓励企业员工做人诚信、做事诚信,在企业中营造一种诚信氛围,从而形成诚信企业的良好形象展示给外界。
(二)金融体系改革
1.转变服务思想推进大众创业、万众创新,是我国政府在经济新常态下做出的重要战略部署,商业银行应积极配合,改变原有“好大厌小”的偏好,重新制定贷款政策,减少对中小企业的偏见和歧视,把中小企业作为新的信贷增长点,在信贷资源分配上适当向中小企业倾斜,增加对中小企业的信贷投放力度,对于优质企业的特性需求,实行“一户一策”甚至“一户多策”的灵活信贷政策。
2.金融创新我国金融改革开放20多年来,国有银行虽进行了几次大的改革,但目前的金融体制还是跟不上这个时代的发展,金融业应该积极响应“双创”的号召,以市场为导向,积极拓宽业务服务范围,通过引入新技术,研究新的策略,实行金融产品与金融工具的创新,以更好地满足日益增长的中小企业的融资需求。比如,近年华夏银行推出的“平台金融”,兴业银行创新推出的线上自助“循环贷”,渣打银行推出国内首款涵盖全线QDII基金产品的移动投资平台和指纹认证登陆渣打移动银行服务等,都是利用互联网技术将企业系统与支付融资系统连接,在线上为中小企业提供资金支付、融资等产品和服务。
3.大力发展民营银行从2014年起,我国就开始进行由民间资本发起设立民营银行的试点,到2015年6月底,全国已经有五家民营银行正式开业。2016年民营银行的审批权力已经下放,加快了审批的速度,到2017年1月第二批12家民营银行获批经营。民营银行的注册资本完全来自于民间资本,这是区别民营银行与国有商业银行的最大不同点,民营银行的建立和发展,对金融资源的有效配置起到了重要的作用。民营银行的发展及其完善,可以减少政府的负担,加强政府对民间资金的监管,同时也增加了资本市场的资金供应量。民营银行的定位明确,贷款方式便捷灵活,无论是互联网银行还是实体银行,这银行的主要对象都是中小微企业,为中小企业获得融资提供了更多的机会。因此,国家应该大力鼓励和发展。
(三)政府加大扶持
1.政策上支持现在支持中小企业的政策已经不少,在这个全新的“双创”时代,政府要在政策落实上下大功夫,实实在在地支持中小企业一把。在政策落实工作中,要加强部门与企业之间的联系和沟通,通过各种途径宣传政策的基本内容、政策依据、实施范围等,提高中小企业对政策的覆盖面,尽量让每一家企业都能了解相关的政策和优惠。政府还要切实为中小微企业松绑减负。在2017年IT领袖峰会上,马云表示:大企业有政府的政策扶持,有各种资源,如以贷款优惠,理应成为纳税主力,而小企业每天思考的是生死存亡,因此对于小企业该考虑的不是如何征税,而是继续减税减负。因此,政府在财税政策上,在税负上应给予中小企业适当的减免;在产业政策上,给予适当的引导;在财政政策上,加大财政专项资金支持力度,每年应该安排中小企业发展专项资金,对技术创新企业,给予相应的财政补助,支持中小企业的研发新技术、创新产品和创造新模式。
2.规范民间融资国外的经验表明,民间融资是中小企业的重要融资渠道,可以在很大程度上补偿由于缺乏正规的融资渠道而导致的融资难的问题。民间融资具有手续简单和服务亲民的优势,能够很好地适应中小企业“短、小、频、急”的融资特点,具有很强的灵活性,是中小企业除正规融资机构外的最大融资渠道。因此,国家应该规范民间融资。
(1)要制定和完善相关的法律法规,对民间融资的交易方式、借贷主体、利率空间、责任主体等提出具体规定,制订民间融资突发事件应急预案和建立风险处置机制,重罚违法行为,引导民间资金有序进入投资领域和从事资金借贷活动;(2)规范民间融资组织,实行资质审核,符合相应的条件的组织才允许进行融资活动,同时要引导它们完善管理制度和运营规则;
(3)政府要明确有关部门的监管职责,加强对民间融资的监管,打击非法融资违法活动。只有这样才能既缓解中小企业融资难的问题,也能减少民间借贷引起的社会问题的发生。
3.拓宽直接融资渠道政府需要全面协调,改善融资环境,建立起发达完善多层次的资本市场体系。在股市方面,我国应当完善我国股票市场,在控制风险的同时,适当地降低中小板和创业板的门槛,推动那些自主创新能力强、有发展前景、符合条件的中小企业通过股市进行直接融资。在债券方面,我国要完善关于债券的相关法律法规,积极推动信用良好、具有发展潜力的中小企业进入债券市场,让部分中小企业可以通过发行一定规模的债券进行融资。
除此之外,其他的融资渠道也要大力推广,如新三板,区域性股权交易市场、股权众筹等等,都为中小企业融资带来了新的希望。如到2016年末我国新三板挂牌公司总数已经超过一万家大关,融资总额为1390.87亿元,较2015年增长14%,中小企业通过在“新三板”挂牌获得融资,能较好地缓解其资金压力,同时知名度也能迅速提高,提升信用,从而提高中小微企业在银行的授信额度。
五、结语
当前,在推动大众创业、万众创新的进程中,中小企业发挥着重要的作用。而融资困难、资金短缺也正是这类企业目前存在的最大问题,要保障中小企业的健康持续发展必须先解决融资这个难题。从企业自身、金融机构和政府三个角度寻找方法,改善自身的融资条件,创新金融产品和服务,加大对中小企业的支持,开发更多的融资渠道等,只有这样才能中小企业融资难、融资贵的问题才能得到有效的缓解。
参考文献
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作者：詹健梅 单位：广东省肇庆学院
《知识经济时代图书馆经济效益研究》
摘要：众所周知，21世纪是知识经济的时代，相应地，知识和信息在经济发展和社会进步中扮演着越来越重要的作用。从某个角度来说，在知识经济时代的今天，谁拥有更多的信息并能够加强对其的应用程度，谁的竞争力就更强，谁就能更快更好的获得更多的经济效益和社会效益。而本文主要以图书馆的经济效益为研究对象，分析了知识经济时代下图书馆获得经济效益过程中遇到的困难，并就如何解决困难，在知识经济时代有效地提高图书馆的经济效益提出了几点建议。
关键词：知识经济;图书馆;经济效益;有效建议
可以说，随着社会的发展和经济的进步，我们的科学技术和信息技术水平都得到了有效的提高，民众的生活水平也得到了有效的提高。也就是说，在知识经济时代的今天，更多的民众的追求方向和理念都有了新的转变，在物质生活日益得到满足的基础上对精神生活也有了更高的要求。而图书馆作为民众精神粮食的提供者当然在知识经济时挥着越来越重要的作用。而相应的，如何在为广大民众更好的提供服务的同时，切实的提高自身的经济效益也成为了行业工作人员十分关心和重视的问题，有必要对其进行进一步的分析和研究。
1知识经济时代图书馆获得经济效益过程中遇到的困难
事实上，图书馆一方面和其他公共设施一样发挥着自身独特的价值，为广大社会群众提供者便利，提供者服务。但另一方面，图书馆同其他社会实践一样，经济效益在很大程度上决定着图书馆的生存和经营发展。而在知识经济时代的今天，在给图书馆带来了更多的发展机遇的同时，也使其在经济效益的获得中面对着前所未有的经营困难和压力，主要体现在以下几个方面。第一，受传统经营理念或其他因素的影响，更多的图书馆比较注重社会效益，而忽视了经济效益。也就是说，在实际经营的过程中，更多的图书馆认为相比书店，自己的经营特点就是公益性，所以，在实际经营的过程中，想要把更多的时间和精力放在如何为广大的受众提供更好的更舒适的阅读环境，如何为其提供更好的服务，如何增加自己的阅读量，吸引更多的群众来本图书馆读书，但是，却没有想如何让更多的阅读群众来图书馆消费，所以，在实际经营的过程中，往往是赢得了更多的社会效益，提高了自己的知名度，有更多的群众来本馆读书，但是，却很少有群众在图书馆消费，从而在很大程度上降低了经济效益，在实际经营过程中遇到层层阻碍。第二，图书馆的建设和经营缺乏特色，很难满足不同客户的不同需求，而且一些客户很难便捷的在图书馆找到自己想要的资源和信息，所以，一些图书馆很难留住客户，也就很难获得更多的经济效益了。也就是说，一些图书馆在经营的过程中并没有及时的随着时代的变迁和社会大众的需求来完善和重新规划自己的经营模式，一些图书馆提供的一些书籍已经不能满足现代读者的需求了，也就很难获得更多读者的光顾了，显而易见，没有更多读者的光顾，图书馆也就很难有更多的机会获得经济效益了。而且还有一些图书馆，虽然图书比较全，但是却输在了管理和经营上，也就是说，对图书的归类和整体不够科学，这样一来，很多读者走进书店需要花费很多的时间才能找到自己想要看到的书，一些读者嫌麻烦，干脆大致一看没有自己想看的书，就走了，这样一来，图书馆也就失去了获得经济效益的机会了。第三，缺乏完善的评价体系，不能总结出建设性的意见和整改方案，从而并不能使图书馆获得更多的经济效益。也就是说，更多的图书馆将更多的时间和精力放在了如何服务读者等相关方面了，却没有想从读者身上获得更多的建设性意见，也不够注重读后评价等方面的内容，这样一来，图书馆就失去了与读者交流和沟通的机会，也就失去了更深入了解读者需求和要求的机会，也就失去了一定的获得经济效益的机会了。
2解决困难，在知识经济时代提高图书馆经济效益的建议
上述困难和压力的存在，确实在很大程度上影响着图书馆经济效益的获得，为其今后的发展和进步埋下了较大的隐患，因此，本人结合自身多年的实践教学经验和所掌握的理论知识，就如何解决困难，让图书馆在知识经济时代的今天获得更多的经济效益提出了如下几点建议。
2.1突出特色，满足不同客户的不同需求
在图书大众化，平民化的今天，要想提高自己的经济效益，就必须突出自己的特色，让不同的客户的不同需求都得到有效的满足。所以，需要行业工作人员可以从以下几个基本点着手：一是能够在进行资料收藏和采购之前，做好社会调查和调研的工作，提高针对性和科学性;二是能够在图书的摆放或者图书馆的布置上突出自己的特色，以有效的吸引客户的眼球，进而达到提高图书馆经济效益的目标;三是构建自己完善的评价反馈系统，让客户能够在使用前、使用中和使用后及时的评价图书馆，提出一些建议和需求等内容，之后根据客户的意见和需求做不断的改进和优化升级。
2.2资源整合，努力节约图书馆的经营成本
成本的有效节约同样是提高图书馆经济效益的良策。所以，一方面，图书馆可以加强与企业、公共媒体、科教文卫相关部门的联系力度，以强大自己的信息资源库，并读者提供更便捷的服务;另一方面，各个图书馆之间也可以实现资源共享，加强合作，以达到节约成本的目的。也就是说，不同的图书馆之间也可通过网络这一现代化的媒介来实现时时的沟通和交流，在沟通的过程中交流自己的经营理念，相互碰撞出更好的经营方案，之后根据当地的特色或者是本图书馆的特点对交流出的方案进行有效的整改和完善，实现双赢或者是多赢。
2.3业务拓展，获得更多赢得经济效益的渠道
在知识经济时代的今天，科学技术得到了日新月异的发展，所以，为了有效的提高自己的经济效益，就需要我们利用知识经济时代中的信息技术不断的拓展自己的业务，以获得更多的获得经济效益的渠道。可以是增加文献资料的复印、打印等业务，也可以是针对不同的客户提供不同程度的付费业务，也可以是办理会员卡、月卡、年卡等业务。这样一来，就能够获得一些稳定的客流量，同时，这些稳定的客流量为了确保自己所办理的会员卡不过期等，会经常来光顾图书馆，有时还能够带身边的一些同学、朋友、同事等，这样一来，也就有了新的读者，有助于图书馆经济效益的增加。
2.4改变理念，加强对图书馆经济效益的重视程度
也就是说，在实际经营的过程中，也改变之前的只重视图书馆社会效益的经营理念，在实际经营的过程中，也要掌握现在的市场经营发展情况，明确自身的优势和不足，扬长避短来提高自己的市场竞争力，在原有的比较注重服务理念的基础上，想办法从这些稳定的读者身上获得一定的经济效益，例如，为其提供一些有偿服务，设立一些更好的读书空间收取一定的占用费用等。
2.5注重评价，汲取更多有效的意见
在实际经营的过程中，要设置更多与读者交流沟通的机会和渠道，可以是在阅览架旁边提供一个小本，方便读者写自己的意见和建议，可以在桌椅旁提供供读者反馈意见的小本，当然，能力允许的话，也可以是电子产品，此外，还可以在读者进入读书馆之前和之后通过为读者提供小礼品或者是其他服务等形式来吸引读者，让读者关注自己的微信号，填写调查报告等，之后，及时的总结不同时间段读者的不同需求和要求，进而对图书馆进行整改和规划，这样一来，图书馆的客流量就会有所增加，也就能取得更多获得经济效益的机会了。
3结语
总的来说，图书馆的经济效益蕴含着投入、产出、时效等多方面的内容，经济效益的获得也是一个系统、复杂和专业的过程。所以，在知识经济时代的今天，在各行各业都努力追求经济效益增长的今天，行业工作人员必须在加强对图书馆经济效益重视程度的基础上，善于分析和研究图书馆经济效益的现状、存在的问题和风险，能够及时的根据自身的工作经验和所掌握的理论知识提出更多有效的建议和方案，以确保图书馆能够在提高社会效益的基础上，实现经济效益的同步增长。而这必定是一项任重而道远的任务，需要我们不断的为之努力。
参考文献
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作者：况石 单位：武汉职业技术学院图书馆